Стоимость земли по кадастровой стоимости для физических лиц: объясняем в общих чертах

Сотка земли — это сто квадратных метров. Если говорить о гектарах, то одна сотка равна одной сотой гектара. За сотку считается не только квадрат земельного участка 10х10. Прямоугольник 50х2 тоже равен одной сотке.

Блок: 1/3 | Кол-во символов: 219
Источник: http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/ocenka/cena-sotki-v-rossii.html

Как узнать кадастровую стоимость — инструкция

Кадастровая стоимость — это стоимость недвижимости, которая установлена государством в ходе оценки, определенными способами, если не удается дать оценку, стоимость приближена к рыночной. Ниже инструкция, как бесплатно узнать кадастровую стоимость:

1) Вводим в строку поиска кадастровый номер или адрес объекта недвижимости:

Вводим в строку поиска кадастровый номер

2) Внутри страницы, в описании указана официальная кадастровая стоимость недвижимости:

официальная кадастровая стоимость недвижимости

Это самый простой, бесплатный и быстрый способ, чтобы узнать кадастровую оценку своей недвижимости. Если вам требуется получить официальную справку о кадастровой стоимости, для предоставления в суд или другую инстанцию. Заказать справку можно в разделее по ссылке.

Видеоинструкция — как узнать кадастровую стоимость:

Блок: 2/2 | Кол-во символов: 774
Источник: https://rosreestr.net/uznat-kadastrovuyu-stoimost-nedvijimosti

Кто обязан платить земельный налог?

В соответствии со ст. 389 НК РФ налогоплательщиками признаются граждане, владеющие земельными участками, расположенными в пределах субъектов РФ, на территории которых введен земельный налог.

К плательщикам также относятся лица, имеющие право бессрочного пользования земельным участком либо право пожизненного наследуемого владения.

Налог на землю не предусмотрен для:

  • Ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации земельных участков, которые заняты музеями-заповедниками, археологическими памятниками, а также другими особо ценными объектами российской и мировой культуры.
  • Земель, принадлежащих лесному фонду.
  • Участков, ограниченных в обороте и занятых государственными водными объектами.
  • Общих земельных участков в составе многоквартирного дома.

Также налоговый кодекс освобождает от уплаты налога граждан, владеющих землей на праве безвозмездного пользования или по договору аренды.

В отношении земельных участков, принадлежащих инвестиционным фондам, налогоплательщиками признаются управляющие компании, уплачивающие налог за счет имущества этих же фондов.

Блок: 2/9 | Кол-во символов: 1129
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Факторы ценообразования

Поскольку земля является уникальным товаром, то и формирование цен на нее — вопрос сложный и многогранный.

Ведь она не воспроизводится и поэтому количество ограничено, а физические свойства сохраняются в любом случае.

Именно земля становится одним из лучших вариантом для инвестиций, поэтому и оценка ее стоимости запрашивается достаточно часто. Но цена этих объектов непостоянна и может изменяться под влиянием некоторых факторов.

Обычно цена земли изменяется с тем, как меняется спрос на продукцию, производимую с ее помощью, к примеру, при падении стоимости зерновых культур, участки, на которых их можно выращивать, также снизят свою планку стоимости.

Также, если говорить о земле, где планируется вести жилое строительство, то ее цена будет зависеть напрямую от расположения, экологической благополучности района, а также развитости инфраструктуры и количестве км до ближайшего крупного города.

Ведь участок в городе или рядом с ним будет цениться больше, когда рядом с ним будет лес и озеро, а недалеко — выезд на дорогу, чем земля в отдаленной деревне, рядом с которой располагается вредное производство.

Видео: по данной теме

Блок: 3/4 | Кол-во символов: 1160
Источник: https://realtyaudit.ru/rynochnaja-stoimost-1-sotki-zemli/

Определение налоговой базы

Величина земельного налога рассчитывается как процент от кадастровой стоимости земельного участка по состоянию на 1 января текущего налогового периода. Налоговая база для физических лиц определяется территориальной ИФНС на основе сведений о кадастровой стоимости, предоставленных органами, осуществляющими регистрацию недвижимого имущества.

Узнать кадастровую стоимость земельного участка можно на сайте Росреестра или путем письменного запроса в территориальное отделение ведомства. По заявлению налогоплательщика Росреестр обязан предоставить необходимые сведения в течение пяти дней.

Не забывайте что кадастровая стоимость земельного участка определяется не по чьей-то воле, а в соответствии с земельным законодательством РФ. Поэтому если вы не согласны с оценкой своего имущества, помните о возможности обратиться в Комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости или же сразу в суд — для физических лиц предварительное обращение в Комиссию не обязательно.

Особенности при определении налоговой базы земельного налога

Нередки случаи когда земельный участок расположен на пограничной территории и является объектом налогообложения сразу в двух регионах. В таких ситуациях налоговая база определяется по каждому субъекту отдельно и рассчитывается как доля от общей кадастровой стоимости.

Правила изменения налоговой базы в связи с переоценкой кадастровой стоимости:

  • Если при оценке кадастровой стоимости была допущена ошибка, то перерасчет налоговой базы производится за каждый ошибочно рассчитанный ранее налоговый период.
  • В случае корректировки кадастровой стоимости земельного участка по решению комиссии или определению суда, изменения вступают в сил с периода, в котором гражданин обратился за пересмотром кадастровой стоимости.
  • В остальных случаях изменение налоговой базы в текущем налоговом периоде не производится и новая кадастровая стоимость участка будет учтена только в следующем году.

Для владельцев общих земельных участков налоговая база распределяется поровну либо пропорционально доле каждого из них в общей долевой собственности.

Блок: 3/9 | Кол-во символов: 2110
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Таблица цен за одну сотку земли

Средние цены на земельные наделы в городах России.

Город и субъект РФ Цена (рублей за сотку) Город и субъект РФ Цена (рублей за сотку)
Ялта Большая (Крым) 1 611 331 Пенза 190 922
Махачкала 1 165 809 Барнаул 189 432
Санкт-Петербург 1 124 703 Иваново 189 415
Ростов-на-Дону 756 269 Челябинск 187 627
Сочи (Краснодар) 723 165 Домодедово (Москва) 181 467
Химки (Москва) 710 933 Майкоп 176 851
Королев (Москва) 666 677 Феодосия Большая (Крым) 173 750
Геленджик (Краснодар) 666 511 Владимир 167 321
Анапа (Краснодар) 523 676 Серпухов (Москва) 164 457
Краснодар 490 462 Обнинск (Калуга) 163 618
Самара 484 113 Керчь (Крым) 155 211
Кисловодск (Ставрополь) 476 101 Омск 152 335
Алушта Большая (Крым) 467 045 Тюмень 145 313
Балашиха (Москва) 455 202 Тверь 130 251
Воронеж 379 699 Нижний Тагил (Свердловск) 120 225
Батайск (Ростов-на-Дону) 347 196 Ярославль 114 571
Ульяновск 346 084 Армавир (Краснодар) 109 605
Ессентуки (Ставрополь) 345 796 Ижевск 108 423
Севастополь 330 992 Дубна (Москва) 107 444
Судак (Крым) 321 945 Магнитогорск (Челябинск) 103 746
Екатеринбург 311 274 Тольятти (Самара) 103 062
Горячий Ключ (Краснодар) 290 124 Калуга 90 228
Звенигород (Москва) 289 310 Кемерово 88 099
Нижний Новгород 287 577 Кимры (Тверь) 85 732
Новороссийск (Краснодар) 285 588 Переславль-Залесский (Ярославль) 81 031
Уфа 277 669 Дивногорск (Красноярск) 78 541
Пятигорск (Ставрополь) 263 229 Бор (Нижний Новгород) 76 390
Пермь 244 403 Новокузнецк (Кемерово) 74 784
Саки (Крым) 242 368 Смоленск 72 436
Таганрог (Ростов-на-Дону) 242 316 Копейск (Челябинск) 72 339
Калининград 241 481 Миасс (Челябинск) 72 078
Подольск (Москва) 239 594 Улан-Удэ 67 055
Казань 234 400 Елец (Липецк) 66 355
Волгоград 221 316 Заводоуковск (Тюмень) 60 200
Тула 213 842 Егорьевск (Москва) 57 152
Коломна (Москва) 209 608 Курган 49 703
Оренбург 205 439 Кашира (Москва) 48 075
Набережные Челны (Татарстан) 200 147 Кинешма (Иваново) 39 514
Иркутск 199 207 Сосновоборск (Красноярск) 30 068
Чебоксары 191 803 Партизанск (Приморье) 24 771

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, звоните по телефонам:

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Блок: 3/3 | Кол-во символов: 2226
Источник: http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/ocenka/cena-sotki-v-rossii.html

Ставки налога на землю для физических лиц

Поскольку земельный налог является местным налогом, ставки для его расчета устанавливаются нормативными актами региональных властей с учетом ограничений, предусмотренных на федеральном уровне. Максимально допустимые ставки указаны в следующей таблице:

Налоговая ставка Объект налогообложения
0.3% Земли, отведенные для сельскохозяйственного производства, а также участки в населенных пунктах, входящие в состав таких зон при условии использования их по прямому назначению
Земельные участки, занятые жилыми строениями и объектами коммунального хозяйства, а также территории, запланированные под жилищное строительство
Участки земли, предусмотренные для садоводства, огородничества, животноводства и прочего личного подсобного хозяйства
Территории, используемые в целях обеспечения таможенных нужд, обороны и безопасности Российской Федерации
1.5% Прочие объекты налогообложения

Кроме этого, каждый субъект Российской Федерации имеет право снижать налоговую ставку до 0.1%, а также использовать дифференцированный подход в зависимости от назначения, местоположения и категории земельного участка. Если же величина налоговых ставок на местном уровне не определена, земельный налог рассчитывается по максимальным значениям, указанным в предыдущей таблице.

В ситуациях, когда период владения земельным участком составляет менее одного года, при расчёте налога используется коэффициент, определяемый как отношение числа полных месяцев владения к числу календарных месяцев налогового периода.

Для налога на землю налоговым периодом признается календарный год, а значит, для расчёта коэффициента число полных месяцев владения участком делится на 12.

Блок: 4/9 | Кол-во символов: 1686
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Расчёт размера налога на землю

Сумма налога на землю определяется по итогам календарного года как установленный правовыми актами процент от налоговой базы с соответствующими корректировками.

Земельный налог = Кст x Д x Cт x Кв, где

Кст – кадастровая стоимость земельного участка;

Д – доля собственности;

Ст – налоговая ставка;

Кв – коэффициент владения участком земли.

Отдельно нужно сказать о повышающих коэффициентах, предусмотренных для земельных участков, приобретенных с целью жилищного строительства.

Коэффициент Когда применяется Условия возврата налога
2 В течение 3 лет с момента регистрации прав на земельный участок Государственная регистрация построенного объекта недвижимости до истечения 3 лет с момента покупки земли
4 После истечения трехлетнего срока со дня регистрации земельного участка и до момента оформления прав на построенный объект Возврат налога не предусмотрен

Другими словами, если объект строительства будет зарегистрирован в течение 3 лет после покупки земли, излишне уплаченный налог будет возмещен или зачтен в счет оплаты будущих периодов.

Обратите внимание, что повышающие коэффициенты не касаются индивидуального жилищного строительства.

Пример расчета земельного налога

Ветеран Великой Отечественной войны Григорий Петрович приобрел в собственность половину земельного участка и зарегистрировал его года. Кадастровая стоимость земельного участка — 12 570 640 р. Область использования земли ограничена ведением личного подсобного хозяйства и облагается налогом по ставке 0,1%.

Определяем коэффициент владения:

Кв = 9 мес. / 12 мес. = 0,75

Григорий Петрович как ветеран ВОВ имеет право уменьшить налоговую базу на размер льготы — 10 000 рублей.

Подставляем имеющиеся данные в формулу расчета налога:

Земельный налог за 2017 год = (12 570 640 р. x ½ — 10 000 р.) x 0,1% x 0,75 = 4 706,49 р.

Земельный налог за 2018 год = (12 570 640 р. x ½ — 10 000 р.) x 0,1% = 6 275,35 р.

Блок: 7/9 | Кол-во символов: 1912
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Льготы по уплате земельного налога

По земельному налогу в нашей стране предусмотрены льготы для определенных категорий граждан. Федеральные льготы действуют на всей территории России, а местные – только в пределах отдельных регионов.

Федеральные льготы

Полное освобождение от земельного налога предусмотрены для физических лиц, принадлежащих к малочисленным народам Севера, Дальнего Востока и Сибири. Также земельным налогом не облагаются территории, используемые общинами указанных народов, в целях сохранения их традиционного образа жизни.

Кроме этого, возможность уменьшить налоговую базу на 10 тыс. рублей предусмотрена для следующих категорий налогоплательщиков:

  • Героев России и Советского Союза, кавалеров ордена славы.
  • Инвалидов и ветеранов боевых действий, в том числе принимавших участие в Великой Отечественной войне.
  • Инвалидов с детства, а также лиц с приобретенной инвалидностью 1 и 2 групп.
  • Граждан, получивших радиоактивное облучение во время катастрофы на Чернобыльской АЭС, аварии на производственном объединении «Маяк», а также вследствие ядерных испытаний в Семипалатинске.
  • Физических лиц, состоявших в рядах особых подразделений, которые в условиях повышенного риска принимали участие в испытаниях ядерного оружия и ликвидации последствий использования ядерных установок на военных объектах.
  • Лиц, получивших лучевую болезнь или инвалидность в результате учений, испытаний или других работ, связанных со всевозможными видами ядерных установок, включая космическую технику и ядерное оружие.

Местные льготы

На региональном уровне льготы по земельному налогу устанавливаются правовыми актами представительных органов муниципальных образований. Этими документами субъекты Российской Федерации регламентируют основания и порядок применения льгот для отдельных категорий граждан.

Например, федеральными законами льготы пенсионерам не предусмотрены, однако местные власти имеют право установить собственный перечень льготников. Поэтому в большинстве регионов существуют льготы для малообеспеченных, пенсионеров и многодетных семей.

Примеры региональных льгот приведены в следующей таблице.

Субъект РФ Льгота Условия предоставления
Московская область 50-100% Для малообеспеченных граждан с доходом ниже двукратной величины прожиточного минимума
Ленинградская область Налоговая база уменьшается на сумму, не облагаемую налогом — до 100 000 рублей Одиноким пенсионерам по возрасту или инвалидности
Свердловская область До 100% Не работающим пенсионерам
Санкт-Петербург 100% Для одного земельного участка, расположенного на территории региона, площадью не более 2500 квадратных метров
Ростовская область До 100% Пенсионерам по возрасту

Более подробную информацию о льготах в конкретном регионе можно узнать в разделе справочной информации на сайте налоговой службы.

Граждане, попадающие в категорию льготников, должны самостоятельно заявить о своем праве в налоговый орган по месту расположения земельного участка. Порядок и сроки предоставления подтверждающих документов устанавливается нормативными правовыми актами каждого региона, но не позднее 1 февраля следующего за налоговым периодом года.

На практике процесс получения льготы по земельному налогу реализуется посредством подачи заявления в налоговый орган с приложением подтверждающих документов. Актуальную форму заявления по льготам можно скачать по этой ссылке.

Что делать если право на льготу возникает или прекращается в середине года?

В этом случае налог рассчитывается с учетом коэффициента, который определяется путем деления количества полных месяцев отсутствия льготы на общее число месяцев в налоговом периоде.

Блок: 5/9 | Кол-во символов: 3588
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Сроки уплаты налогов

Точные сроки уплаты земельного налога устанавливаются региональными властями, но не позднее 1 декабря следующего за налоговым периодом года.

Крайний срок уплаты налога на землю за 2018 год – это пятница г.

Оплатить земельный налог можно в любом финансово-кредитном учреждении, но проще всего воспользоваться нашим онлайн-сервисом.

Блок: 8/9 | Кол-во символов: 353
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Вопросы и ответы по земельному налогу

1. Как узнать ставку налога конкретно для моего земельного участка?

В первую очередь действующая ставка должна быть указана в налоговом уведомлении. Кроме этого, вы можете воспользоваться специальным онлайн-сервисом на сайте ФНС. Там же можно ознакомиться с документом, устанавливающим порядок расчета и уплаты налога в вашем регионе.

2. Могу ли я досрочно исполнить свои обязанности по уплате земельного налога?

Да, вы можете оплатить налог, не дожидаясь уведомления. Для этого нужно обратиться в территориальное отделение налоговой инспекции по месту расположения земельного участка. С собой необходимо иметь гражданский паспорт и документы, подтверждающие наличие права на землю.

3. Имеют ли право налоговики требовать справку о кадастровой стоимости участка земли?

Нет, не имеют. Налоговая служба не может предъявлять дополнительных требований к налогоплательщику и обязана самостоятельно исчислить сумму налога.

4. Когда прекращается обязанность по уплате налога при отчуждении земельного участка?

Согласно статье 388 НК РФ налог на землю уплачивают физические лица, имеющие земельные участки в собственности, в бессрочном пользовании либо пожизненном наследуемом владении. В соответствии с действующими российскими законами отказ лица от принадлежащего ему земельного участка не приводит к прекращению соответствующего права.

В 1-ом пункте 131-ой статьи ГК РФ прописано, что право собственности на недвижимость, а также его возникновение, ограничение, переход и прекращение подлежит обязательной государственной регистрации. В качестве официальной даты регистрации подобных прав установлен день внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр. Учитывая вышеизложенное, гражданин остается плательщиком земельного налога до момента перерегистрации права на земельный участок.

5. Какие правоустанавливающие документы служат основанием для признания гражданина плательщиком налога на землю?

Наличие права на земельный участок подтверждается Свидетельством о гос. регистрации. Выдача таких документов производится уполномоченными органами Федеральной регистрационной службы. Если участок зарегистрирован до года, лицо признается налогоплательщиком на основании документов, бывших в обращении до обозначенной даты. Переоформлять бумаги старого образца не требуется.

6. Существуют ли какие-либо ограничения по срокам перерасчета земельного налога?

Перерасчет начисленной физическим лицам суммы налога возможен не более чем за 3 налоговых периода, предшествующих моменту направления корректирующего налогового уведомления.

7. Нужно ли делать перерасчет суммы налога за прошлые налоговые периоды в случае исправления технической ошибки, повлекшей за собой изменение кадастровой стоимости участка?

Согласно 1-му пункту 391-ой статьи Налогового кодекса Российской федерации при изменении кадастровой стоимости земли вследствие исправления технических ошибок перерасчет земельного налога осуществляется с периода, в котором была ошибочно определена налоговая база. Следовательно перерасчет за предыдущие налоговые периоды производить нужно.

8. Как начисляются пени за несвоевременную уплату земельного налога?

Порядок начисления пени за неуплату будет зависеть от даты получения налогового уведомления. Если налоговая инспекция направила уведомление в установленные законом сроки (за 30 дней до крайней даты уплаты), а налогоплательщик получил его в эти же сроки, то пени начисляются со дня, следующего за крайней датой уплаты налога.

Если же налоговое уведомление получено плательщиком в более поздние сроки, исключающие возможность своевременного исполнения обязанности, гражданин имеет право уплатить налог в течение месяца со дня получения уведомления, а начисление пеней соответственно начинается по истечении этого срока.

9. Чем грозит неуплата земельного налога?

Согласно российскому законодательству налогоплательщик несет ответственность за неисполнение либо ненадлежащее выполнение своих обязанностей. В соответствии со 122-ой статьей Налогового кодекса Российской Федерации неуплата начисленных налогов и сборов, а также неполная их уплата наказываются штрафом в размере 20% от недоимки.

Блок: 9/9 | Кол-во символов: 4157
Источник: https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html

Кол-во блоков: 15 | Общее кол-во символов: 20361
Количество использованных доноров: 5
Информация по каждому донору:

  1. https://rosreestr.net/uznat-kadastrovuyu-stoimost-nedvijimosti: использовано 1 блоков из 2, кол-во символов 774 (4%)
  2. https://realtyaudit.ru/rynochnaja-stoimost-1-sotki-zemli/: использовано 2 блоков из 4, кол-во символов 5835 (29%)
  3. http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/ocenka/cena-sotki-v-rossii.html: использовано 3 блоков из 3, кол-во символов 4889 (24%)
  4. https://kad-reg.ru/kalkulyator.html: использовано 2 блоков из 4, кол-во символов 2071 (10%)
  5. https://PoiskNalogov.ru/zemelnyj-nalog.html: использовано 7 блоков из 9, кол-во символов 14935 (73%)

Читайте далее:

Оставить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *