Налог с продажи квартиры — новый закон

 

Есть ли изменения с года, какой будет налог для физических лиц при продаже квартиры , предусмотрены ли льготы для пенсионеров? Существуют ли налоговые вычеты?

Блок: 1/8 | Кол-во символов: 159
Источник: https://mir46.ru/be1/-18532-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyj-zakon-2/

Как снизить налог при продаже недвижимости

налог с недвижимости

Стандартный размер налога НДФЛ при продаже недвижимости равен 13%.

Например, гражданин продает квартиру за 2,5 миллиона рублей, размер налога на прибыль, который он заплатит, будет равен 2500000*0,13=325000 рублей.

Сумма значительная, поэтому и собственники недвижимости ищут способы снижения налогообложения, и государство предусматривает ряд условий и методов ля эффективного уменьшения налоговой суммы.

Блок: 2/4 | Кол-во символов: 445
Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nalog-s-prodazhi-kvartiryi-novyiy-zakon.html

НДФЛ при продажи квартиры

На возникновение и порядок расчета налога на доход при продаже квартиры влияет время и способ приобретения недвижимости, срок владения до продажи. Изменил налог с продажи квартиры в 2019 году новый закон, повлияв на условия уплаты в зависимости от времени получения квартиры в собственность.

Квартира, приобретенная до года подпадает под следующие правила:

  1. Находится в собственности более 3-х лет — доход от продажи не облагается налогом.
  2. Принадлежит продавцу менее 3 лет — необходимо платить налог.

Жилая площадь, полученная в собственность после года попадает под другие порядки:

  1. Жилая площадь перешла в собственность по наследству, как результат договора ренты с пожизненным содержанием иждивенца, как дар от члена семьи или кровного родственника: если площадь принадлежит более 3-х лет, то не облагается налогом; если менее — облагается.
  2. Жилая площадь приобретена в собственность в результате купли-продажи или при иных условиях, отличных от пункта 1: если принадлежит более 5-ти лет, то НДФЛ не платится; менее 5-ти лет — НДФЛ необходимо заплатить.

Блок: 3/5 | Кол-во символов: 1082
Источник: https://xn——7kcbekeiftdh9amwkb4d2o.xn--p1ai/nalog-s-prodazhi-kvartiryi.html

НДФЛ с продажи квартиры в 2019 году для физических лиц

НДФЛ платится при продаже недвижимости, которой собственник владел не дольше 3-5 лет. При этом налогом не облагается только доход в сумме до 1 млн рублей. Если недвижимостью владели дольше, то подоходный налог со сделки не платится. Риелторы считают, что порядка 60% собственников жилья, обязанных платить НДФЛ, занижают реальные суммы сделок.

Напомним, законопроект о противодействии отмыванию денег также предусматривает госконтроль за почтовыми переводами на сумму от 100 тысяч рублей и оплатой услуг связи на сумму свыше 50 тысяч рублей (или эквивалентные суммы в валюте). Разработала его группа депутатов во главе с председателем комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолием Аксаковым.

Осуществлять контроль должен будет Росфинмониторинг. Сейчас контролю со стороны государства подлежат денежные операции на сумму от 600 тысяч рублей.

Блок: 3/8 | Кол-во символов: 893
Источник: https://mir46.ru/be1/-18532-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyj-zakon-2/

Налог с продажи квартиры в 2019 году, что нового

Налог с продажи квартиры в 2018 году касается всех тех, кто продает свою недвижимость. С году в действие вступил новый закон, актуальный для всех физических лиц, которые получили доход с продажи квартиры и некоторых других видов собственности.

Основное, указанное закона – человек, продавший недвижимость, должен платить государству РФ в виде НДФЛ 13 процентов от суммы сделки, которую он будет получать. В новом законе установлены новые сроки для тех, кому можно не платить, и введены некоторые другие изменения.

Налог на продажу квартиры не изменится, он остается на уровне 13%. Однако изменится минимальный срок владения недвижимостью, при котором выплачивать данную сумму не обязательно. Если ранее по правилам владения имуществом на протяжении срока в три года было достаточно, чтобы находиться в списке тех, кому платить не нужно. Теперь же продавец обязан быть владельцем как минимум пять лет, чтобы он как физическое лицо был освобожден от выплаты налога.

Новые поправки к закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» заставят граждан, продающих недвижимость, указывать в договоре реальную цену сделки. Сейчас владельцы квартир при продаже часто предпочитают занижать их стоимость, чтобы сэкономить на НДФЛ.

Согласно проекту, который внесен в Госдуму РФ 8 ноября, риелторы будут сообщать в Росфинмониторинг о сделках с недвижимостью, включая их цену, а банки — о связанных с ними операциях с денежными средствами.

Информация также поступит в ФНС, что позволит налоговикам оперативно выявлять расхождения и взимать неуплаченные налоги, пишет «Коммерсант».

Блок: 4/8 | Кол-во символов: 1678
Источник: https://mir46.ru/be1/-18532-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyj-zakon-2/

До 2016 года

До 2016 года после продажи своей квартиры продавец платил подоходный налог, основная ставка которого – 13 процентов. Но не всегда, а только в случае, когда была разница между продажей и покупкой квартиры, с так называемого дохода.

Таким налогом облагаются российские граждане и иностранные, проживающие в России более 183 дней ежегодно. Если иностранные граждане живут менее указанного срока, то платят 30 процентов. Такие условия применялись к тем, кто приобрел квартиру или дом более, чем 3 года назад.

Обычный гражданин, приобретая недвижимость для себя, живет там достаточно продолжительное время, по статистике –  не менее 3-х лет. Если жилье приобретается в целях получения прибыли, то нужно будет не только заплатить подоходный налог, но и сдать 3-НДФЛ.

В случае владения квартирой дольше трехлетнего срока или получения ее в наследство, налог не платится. Также не нужно делать отчисления в случае, когда недвижимость была вам подарена или приобретена в результате договора о пожизненном содержании.

Сумму налога придется заплатить в течение следующего за продажей года до 15 июля включительно. Налоговую декларацию нужно заполнить и сдать до 30 апреля. Сведения о полученных доходах нужно сдать в ИФНС после продажи недвижимости, полученной по наследству, в результате дарения, а также приобретенной любым другим образом меньше, чем три года назад.

Блок: 2/5 | Кол-во символов: 1371
Источник: http://ru-act.com/nedvizhimost/kvartira/prodazha-kvartiry/zakon-o-naloge-s-prodazhi-kvartiry.html

Как не платить налог с продажи квартиры

Оплата обязательств перед ФНС ложится на плечи продавца. К сожалению, избежать этой кабалы можно только при соблюдении определенных правил торговли объектом недвижимого имущества, при которых можно продать квартиру без налога в рамках правовых норм.

Для ответа на вопрос как избежать налога при продаже квартиры необходимо обратиться к налоговому и жилищному законодательствам, которые определяют следующие положения:

  1. Безналоговая реализация жилого имущества возможна только после истечения минимально определенного периода владения на правах, зарегистрированных в ЕГРН, в течение трех или пяти лет.
  2. Взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры. Существуют особые нюансы, которые могут помочь избежать уплаты налогов вовсе, однако в обязательном порядке рекомендуется консультация со специалистами в налоговом праве, так как служащие ФНС могут одобрить взаимозачет или мотивированно отказать. Запишитесь на бесплатную консультацию к нашему юристу в специальной форме.
  3. НДФЛ не уплачивается, если первоначальная стоимость жилого помещения равняется его ценой при дальнейшем сбыте.

Помимо возможностей избежать уплаты государственных сборов, необходимо разобрать вопрос как уменьшить налог с продажи квартиры.

Существует несколько законных способов, которые помогают сократить расходы до минимума:

  1. Первый способ – оформление обязательств на разницу между стоимостью покупки жилища и ценой его реализации, т.е. на получение фактической прибыли.
  2. Второй способ – получение имущественного вычета, который может достигать одного миллиона рублей.

Перед тем как рассчитать налог на продажу квартиры, необходимо определить ее первичную и конечную стоимость, а также выбрать способ определения обязательств.

Пример расчета:

Иванов И.И. в январе 2015 года приобрел жилое помещение стоимостью 6 721 000, в конце 2017 года он продал его по цене 7 329 000.

При оформлении налогового вычета, Иванов заплатит:

Пример 1

Где:

  • 1 000 000 – это максимальный размер имущественного вычета, на который может рассчитывать физическое лицо;
  • 100% — размер стоимости жилого помещения в процентах, из которого рассчитываются обязательства;
  • 13% — НДФЛ, подлежащий уплате.

Если Иванов оформит налоговые обязательства по принципу «доходы минус расходы», тогда он должен заплатить:

Пример 2

Обязательным является предоставление документов для подтверждения фактически понесенных расходов. Вычет применяется чаще всего при дальнейшем сбыте жилья, полученного наследником по наследству, а также по договору дарения.

Федеральный закон от г. № 382-ФЗ устанавливает – к тем, кто освобождается от налогов при реализации недвижимого имущества, относятся только те лица, которые владеют жилищем в течение трех или пяти лет в зависимости от способа его приобретения, а также времени оформления права собственности. Льготных категорий граждан не предусматривается.

Аналогичным способом осуществляется реализация недвижимости в новостройках – исключений не предусмотрено, поэтому при ответе на вопрос как продать квартиру в новостройке без налога, можно посоветовать только стандартно определенные способы – со сбытом «в ноль» без прибыли либо после владения собственностью на протяжении трех или пяти лет.

Девушка с бумагами

Блок: 5/9 | Кол-во символов: 3191
Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/s-prodazhi-kvartiry.html

С начала 2016 года

С начала 2016 года были внесены изменения в законодательство.

Федеральный закон

Законодатели внесли несколько изменений в Федеральный закон и кардинально изменили порядок уплаты подоходного налога. Теперь по Федеральному Закону № 382, чтобы не платить налог за продажу квартиры, нужно, чтобы она была во владении не три года, как раньше, а пять лет. Также внесены изменения в налоговую базу.

Во-первых, все, кто продает недвижимость, по Налоговому кодексу разделены на две группы:

  • граждане, оформившие право собственности на свою недвижимость до 2016 года;
  • граждане, которые стали по закону владельцами недвижимости после года.

Первые продают по закону, который действовал до начала января 2016 года, то есть освобождаются от уплаты налога те, кто купил недвижимость более трех лет назад. Вторые –  более пяти лет назад.

Зачем были внесены эти поправки? Ответ на этот вопрос кроется в тех слабых сторонах, которыми пользовались и перекупщики, и сами продавцы. Цена на квартиры, дома и другие объекты недвижимости сильно занижалась затем, чтобы не платить налог.

Чтобы привилегией получения налогового вычета не пользовались продавцы недвижимости, законодательный орган изменил исходные данные для расчета налога. Теперь налог на любой объект недвижимости будет рассчитываться по кадастровой стоимости с учетом понижающего коэффициента.

Он не платится также при следующих обстоятельствах:

  • недвижимость перешла по дарственной;
  • дом или квартира досталась по наследству;
  • право собственности было получено в результате приватизации;
  • в том случае, когда недвижимость получена в собственность в результате договора о пожизненном иждивении.

В перечисленных случаях, каким бы ни был срок владения, и как бы ни велика была разница между проданной и купленной недвижимостью, налог не платится.

В регионах

Субъекты федерации в лице местных законодателей имеют право корректировать федеральные законы. В Ставропольском крае уменьшен срок владения квартиры с 5-ти лет до трехлетнего срока.

Граждане, которые живут на территории Ханты-Мансийского автономного округа имеют право не платить на налог при продаже недвижимости также после трех лет владения. Но это пока не правила, а лишь приятные исключения.

Кадастровая стоимость

При продаже и покупке будет рассматриваться кадастровая стоимость, которая была выставлена в год регистрации. Кадастровая стоимость указана в кадастровом паспорте. Также она содержится в выписке. Это документ, который содержит основные сведения о любом объекте недвижимости.

Выписку может получить каждый гражданин РФ. Нужно обратиться с соответствующим заявлением и документом, удостоверяющим личность в местное отделение Росреестра. Вам не откажут даже в том случае, если запрашивается информация касается не вашей квартиры или дома.

Росреестр ведет учет и систематизирует данные по всем объектам недвижимости, которые расположены на территории России. По каждому объекту имеется минимум информации, которая может быть предоставлена после уплаты госпошлины. Сведения являются публичными, кроме пункта о дееспособности владельца.

В основном, граждан при покупке квартиры интересует следующая информация:

  • метраж объекта недвижимости;
  • количество владельцев;
  • кадастровая стоимость.

Не нужно забывать, что кадастровая стоимость обновляется каждый год. Поэтому, если сделка назначена на начало января, то следует проверить кадастровую стоимость еще раз, поскольку ее индексируют 1 января.

Блок: 4/5 | Кол-во символов: 3418
Источник: http://ru-act.com/nedvizhimost/kvartira/prodazha-kvartiry/zakon-o-naloge-s-prodazhi-kvartiry.html

Документы, прилагаемые к декларации

Для подачи 3-НДФЛ после реализации недвижимости, которая принадлежала на правах собственности, гражданин должен приложить и другие документы.

К таким документам могут относиться:

  • Копия договора покупки и реализации недвижимости, в котором указывается стоимость жилья;
  • Расписка или иной документ, устанавливающий факт получения средств, в том числе выписка с банковского счета.

Для получения расчета НДФЛ по программе «доходы минус расходы» необходимо приложить:

  • Старый договор, который устанавливает права владения и распоряжения заявителя;
  • Документы о праве собственности – выписка из ЕГРН;
  • Расчетный документ, устанавливающий размер понесенных гражданином расходов, в том числе расписка от бывшего владельца, заключение из банка о произведенной операции или чек о пополнении счета другого лица.
  • Копию паспорта и другие документы, которые могут потребовать служащие ФНС.

Пример заполнения 3-НДФЛ поможет сократить время на запись всей информации. При реализации жилья и заполнении декларации, код дохода обозначается цифрой «01».   Далее, при возникновении необходимости в оформлении вычета, заполняются соответствующие данные с указанием дополнительных приложений для подтверждения обстоятельств покупки.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры длительный процесс, который можно сократить в значительной мере, заполнив онлайн-формы на сайте ФНС с указанием соответствующих обстоятельств.

В расчете точного размера НДФЛ может помочь соответствующий калькулятор, поэтому для уточнения информации и проверки личных вычислений лучше обратиться к нему.

Документы

Блок: 7/9 | Кол-во символов: 1586
Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/s-prodazhi-kvartiry.html

Формула исчисления

Продажа жилой площади, полученной во владение до 2016 года, но при владении ею менее 3-х лет подпадает под налог (способ получения не важен: право наследования, покупка или рента):

НДФЛ = (С – В)×13/100.

Где:

  • С – цена проданной недвижимости,
  • В – вычет: имущественный, равный 1 млн руб, либо расходы на приобретение (строительство) продаваемый жилой площади, доказываемые документами; так же вычетом может стать стоимость квартиры, купленной сразу после продажи прежней.

Если продается недвижимость, полученная после года, но владели ею менее 5-ти или 3-х лет:

НДФЛ = (С – В)×13/100.

Где:

  • С – большая сумма из двух: либо сумма продажи, либо 70% от кадастровой стоимости по состоянию на 1 января года продажи,
  • В – вычет, что и в первом случае.

Расчет суммы имеет ряд оговорок:

  1. Для нерезидентов правила исчисления иные. Кроме повышенной ставки налога (30%), они не обладают правом на налоговый вычет.
  2. Для пенсионеров, малоимущих, иных категорий граждан с низким уровнем социальной защиты не предусмотрены другие льготы и вычеты, кроме тех, что установлены для всех.
  3. Время строительство жилья (новостройка, вторичное жилье) напрямую не коррелируется с суммой НДФЛ, но может повлиять через кадастровую стоимость или вычет.
  4. Правила для продажи доли в собственности: время владения имуществом, определяющее необходимость уплаты, начинает отсчет с момента приобретения первой доли.

Важно!

Правила подсчета НДФЛ разнятся в зависимости от времени и способа получения квартиры в собственность. Именно  поэтому важно определить к какой категории случаев относится конкретный.

Блок: 4/5 | Кол-во символов: 1584
Источник: https://xn——7kcbekeiftdh9amwkb4d2o.xn--p1ai/nalog-s-prodazhi-kvartiryi.html

Какая сумма не облагается налогом при продаже квартиры в 2019 году?

Один миллион рублей – именно такая сумма сегодня отнимается от общей суммы сделки. Таким образом, если кто-то вдруг решится продать недвижимость за 1 млн рублей, то ему не придется выплачивать в налоговую казну ничего.

Кстати, покупатель получает право на освобождении от уплаты подоходных налоговых сборов с максимальной суммы в два миллиона рублей. Таким образом, приобретая недвижимость за 2 миллиона или больше, то по заявлению вам нужно предоставить налоговый вычет. Вместе с тем, такая возможность есть у человека один раз в жизни. Покупатель может возвращать максимально 260 тысяч рублей.

Блок: 7/8 | Кол-во символов: 661
Источник: https://mir46.ru/be1/-18532-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyj-zakon-2/

Кол-во блоков: 16 | Общее кол-во символов: 22068
Количество использованных доноров: 6
Информация по каждому донору:

  1. http://ru-act.com/nedvizhimost/kvartira/prodazha-kvartiry/zakon-o-naloge-s-prodazhi-kvartiry.html: использовано 2 блоков из 5, кол-во символов 4789 (22%)
  2. https://xn——7kcbekeiftdh9amwkb4d2o.xn--p1ai/nalog-s-prodazhi-kvartiryi.html: использовано 2 блоков из 5, кол-во символов 2666 (12%)
  3. https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nalog-s-prodazhi-kvartiryi-novyiy-zakon.html: использовано 2 блоков из 4, кол-во символов 3591 (16%)
  4. https://ipotekaved.ru/nalog/s-prodazhi-kvartiry.html: использовано 2 блоков из 9, кол-во символов 4777 (22%)
  5. https://SpikCompany.ru/freeadvice/voprosy-po-nalogooblozheniyu/nalog-s-prodazhi/: использовано 2 блоков из 3, кол-во символов 2854 (13%)
  6. https://mir46.ru/be1/-18532-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyj-zakon-2/: использовано 4 блоков из 8, кол-во символов 3391 (15%)


Оставить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *